Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить налоговый вычет при покупке квартиры». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.

Список документов для налогового вычета

Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья. Затем получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на вычет. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.

Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимы документы:

• декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);
• справка от доходах по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя);
• договор купли-продажи жилья;
• свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);
• акт приема-передачи квартиры налогоплательщику (или доли в ней);
• документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);
• паспорт;
• свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке).

При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить:

• договор с кредитной организацией;
• график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

Условия получения вычета по ипотеке

Для получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку существует ряд дополнительных условий.

Взятый кредит должен быть целевым. Так называют займ, который банк выдает на определенную покупку. В этом случае средства не поступают на личный счет заемщика, а сразу переводятся продавцу. Ипотека относится к целевым кредитам, что должно быть отражено в заключенном договоре: налоговая проверит наличие сведений о том, что купленная недвижимость попадает под требования ипотеки.

Пугаться этого условия не стоит: если вы берете ипотеку на квартиру в крупном банке, он самостоятельно проверит соответствие всем требованиям.

Частично компенсировать удастся только фактические уплаченные проценты. При покупке квартиры в ипотеку, под вычет попадают только уже выплаченные за прошедшие периоды проценты. Еще не погашенные выплаты компенсировать не удастся.

На вычет можно рассчитывать только зарегистрировав право собственности. Купить квартиру и стать ее собственником – разные вещи. Согласно нашему законодательству, для того чтобы полностью распоряжаться приобретенным жильем, права на него нужно подтвердить в Едином государственном реестре недвижимости (ЕГРН). При этом регистрировать право собственности немедленно закон не обязывает, сделать это можно даже спустя время после покупки квартиры.

Если вы зарегистрировали купленную недвижимость не сразу, к вычету по ипотеке будут приняты только проценты, уплаченные после получения свидетельства о собственности. Этот момент важно учитывать при покупке квартиры в строящемся доме. Обычно на первичном рынке застройщик и покупатель заключают Договор долевого участия (ДДУ). Для таких сделок моментом оформления недвижимости в собственность считается дата, когда дольщик полностью рассчитывается со строительной компанией.

Как получить максимальную компенсацию?

Наше налоговое законодательство позволяет вернуть с покупки квартиры достаточно крупную сумму – 1,3 млн рублей. Сделать это можно при соблюдении ряда условий.

Для получения такой компенсации необходимо быть в браке и покупать квартиру в ипотеку. Тогда каждый из супругов будет вправе получить по две компенсации: основной налоговый вычет и возврат части процентов. Напомним, что с покупки недвижимости вернуть можно не больше 260 тыс. рублей, а с уплаченных процентов – до 390 тыс. рублей. Разберем на примере:

Семья, в которой оба супруга официально работают и платят НДФЛ, берет в ипотеку квартиру за 12 млн рублей. Оба супруга получат максимальный размер вычета, то есть по 650 тыс. рублей (390 тыс. рублей + 260 тыс. рублей). Таким образом семья два раза вернет по 650 тыс. рублей, их сумма и составляет 1,3 млн рублей.

Кaк вepнyть НДФЛ c пpoцeнтoв пo ипoтeкe чepeз paбoтoдaтeля

Boзвpaщeниe выплaчeнныx пpoцeнтoв чepeз paбoтoдaтeля бyдeт пpoиcxoдить в тeчeниe кaлeндapнoгo гoдa, в кoтopoм вы бyдeтe плaтить пpoцeнты – тo ecть y вac бyдeт пpaвo нa вычeт. Bтopoe oбязaтeльнoe ycлoвиe – вы бyдeтe пoлyчaeтe дoxoды, oблaгaeмыe пoдoxoдным нaлoгoм пo cтaвкe 13%.

Boзвpaт НДФЛ c пpoцeнтoв пo ипoтeкe y paбoтoдaтeля вы бyдeтe пoлyчaть кaждый мecяц нeбoльшими чacтями – бyxгaлтepия пepecтaнeт yдepживaть c вac нaлoг и зapплaтa cтaнeт чyть бoльшe. Пoэтoмy мaлo ктo выбиpaeт тaкoй вapиaнт пoлyчeния вычeтa – oбычнo пpoщe и выгoднee пoлyчить cyммy зa вecь гoд, a нe дpoбить ee пoмecячнo.

Кpoмe тoгo, этo нe oчeнь yдoбный вapиaнт eщe и пoтoмy, чтo пpидeтcя eжeмecячнo oбpaщaтьcя в нaлoгoвyю, чтoбы пoлyчить yвeдoмлeниe, кoтopoe пoдтвepждaeт вaшe пpaвo нa вoзвpaт 13 % c пpoцeнтoв пo ипoтeкe. Paбoтoдaтeль дeйcтвyeт кaк вaш нaлoгoвый aгeнт – пpoизвoдит зa вac oтчиcлeниe нaлoгoв в бюджeт, и eмy нyжнo ocнoвaниe, чтoбы вpeмeннo пepecтaть yдepживaть c вac НДФЛ. Этим ocнoвaниeм кaк paз и бyдeт yвeдoмлeниe. ИФНC выдacт eгo пocлe пpeдocтaвлeния нaлoгoвoй дeклapaции и дoкyмeнтoв из бaнкa, a знaчит вaм пpидeтcя eжeмecячнo coбиpaть вce эти бyмaги для нaлoгoвoй.

Нo ecли вaм пo кaкoй-тo пpичинe вce-тaки yдoбнee пoлyчaть вычeт чepeз paбoтoдaтeля, нaдo бyдeт нaпиcaть нa имя pyкoвoдитeля зaявлeниe в cвoбoднoй фopмe и пpилoжить к нeмy yвeдoмлeниe из нaлoгoвoй.

Как рассчитать вычет и налог к возврату?

Возврат уменьшает базу налогообложения — сумму, с которой происходит удержание налога. Сумма вычета может быть до 13 % от реально уплаченных процентов. Например, если вы оплатили в пользу банка проценты по ипотеке на 10 тыс. руб., вычет составит 1 300 руб.

Одновременно с этим вам не смогут выплатить больше той суммы, что была перечислена в виде налогов. К примеру, вами было перечислено за 2019 г. 10 тыс. руб. – проценты по ипотеке. 13 % от этой суммы — 1 300 руб. Вы получите 1 300 руб. в случае, если перечислили (удержал из зарплаты работодатель) за 2019 г. 1 300 руб. НДФЛ. Если за 2019 г. в бюджет с вашей з/п поступило лишь 1 000 руб. подоходного налога, вам вернут по результатам 2019 г. также 1 000 руб. 300 руб. перенесутся на следующий год.

Внимание! Вычет по ипотечным процентам может переноситься на следующие годы.

Сумма налогового вычета при покупке квартиры

Размер вычета в 2022 году остался прежним:

1. Не более 2 млн руб. на приобретение, строительство и ремонт (от суммы отсчитываются 13%). Сумма, которую можно вернуть, составляет до 260 тыс. руб.
2. Не более 3 млн руб. расходов на проценты по целевому займу (от суммы отсчитываются 13%). Максимальная сумма к возврату – 390 тыс. руб.

Поговорим о документах

Вы получите налоговый вычет, если в вашем распоряжении есть доказательства расходов на приобретение квартиры. Это справки 2 и 3 НДФЛ, а также подтверждение того, что новая квартира — ваша собственность. В налоговую нужно предоставить все документы, подтверждающие платежи: справки, расписки, чеки, платежные ордера — словом, всё, что доказывает факт оплаты. Если квартира взята по ипотеке, то также нужны доказательства уплаты процентов.

Справку 2-НДФЛ вам выдаст работодатель. В ней отражена сумма уплаченных налогов за требуемый год. 3-НДФЛ заполняется вами самостоятельно. Можно заполнить от руки или установить дистрибутив «Декларация». Вам нужно ввести требуемые данные, нужные листы система сформирует сама.

Право собственности на квартиру можно подтвердить с помощью:

• свидетельства о госрегистрации или выписки из ЕГРП;
• договора о передаче или купле-продаже;
• кредитного договора, если брали ипотеку.

Очень внимательно отнеситесь к правильному оформлению платежных документов. Если налоговики посчитают, что факт платежа за жилье не доказан, вам может быть отказано в выплате вычета. Если оплата происходила наличными деньгами, обязательно нужна расписка. Она должна быть написана от руки. Если оплата прошла через банк, то нужны выписки по счету, квитанции. При получении вычета на квартиру в ипотеке предъявите кредитный договор, график платежей, квитанции об уплате процентов.

Сумма налогового вычета по ипотеке

Налоговые вычеты позволяют вернуть 13 процентов от стоимости квартиры (в эту стоимость могут быть включены расходы на отделку квартиры и прокладку коммуникаций) и суммы выплачиваемых процентов по ипотеке, правда, с некоторыми ограничениями. Главное ограничение касается базы вычета.

База вычета — это сумма, на основе которой рассчитывается фактически возвращаемая покупателю сумма. В качестве базы вычета по процентам берется сумма выплачиваемая именно по процентам кредита. С 1 января 2014 года база была ограничена суммой 3 млн. руб. На базу основного вычета (на стоимость квартиры) действуют другие ограничения.

Кто имеет право на получение налогового вычета

Получить налоговый вычет по процентам по ипотеке может каждый гражданин РФ при условии, что он официально трудоустроен и платит налоги. Особо стоит отметить, что военнослужащие, использующие личные сбережения при покупке недвижимости в том числе и по военной ипотеке, тоже имеют право на получение налогового вычета.

Когда можно вернуть 13 процентов от ипотеки?

На проверку документов и декларации 3-НДФЛ налоговой инспекции отводится 3 месяца. Если всё в порядке, еще 1 месяц потребуется для перечисления суммы вычета по процентам на ваш банковский счет. Если через 4 месяца средства не перечислены, уточните статус декларации в налоговой инспекции. Возможно, потребуется корректировка.

Чтобы сориентироваться, чему равен возврат процентов по ипотеке в налоговой форме 3-НДФЛ, вам потребуется посчитать возврат 13 процентов от процентов по ипотеке. Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку — удобная форма для предварительного расчета. С его помощью вы узнаете, на какие деньги и в течение какого времени имеете право рассчитывать.

Проще всего подготовить и подать документы — с онлайн-сервисом «Налогия». Мы внимательно изучим вашу ситуацию, проверим все документы, поможем рассчитать налоговый вычет по ипотеке, заполним декларацию 3-НДФЛ с соблюдением всех норм законодательства. Вам не придется переделывать бумаги и отвечать на неудобные вопросы инспектора. Мы проконсультируем вас по всем вопросам, и вы сможете выбрать — отнести документы самостоятельно или подать онлайн с нашей помощью.

Налоговый вычет по ипотеке дает возможность компенсировать 13% от уплаченных процентов по ипотечному кредиту. Деньги перечисляются гражданину в виде возврата части подоходного налога. Максимальный размер вычета – 3 миллиона рублей, полагается он только после того, как заявлен основной вычет – на покупку жилья. Предоставляется такая льгота только один раз в жизни на один объект. Исключением может быть рефинансирование ипотеки, когда вычет переносится на новый жилищный заём.

Чтобы вернуть НДФЛ, требуется заявить о своем желании в налоговую инспекцию и приложить пакет необходимых документов. Можно получить деньги целиком через ИФНС либо в виде зарплаты без удержания НДФЛ у работодателя. При подаче декларации в налоговую инспекцию возврат налога происходит в течение четырех месяцев.

Имеются нюансы в оформлении вычета по ипотеке при покупке квартиры в общедолевую и совместную собственность, а также при военной ипотеке и в случае покупки жилья в новостройках.

Обязательные документы для налогового вычета на квартиру, частного дома или земли

Чтобы получить вычет резиденту РФ (собственнику жилого имущества, купленного в кредит или самостоятельно) понадобится выполнить ряд требований:

1. Заполнить форму 3-НДФЛ (отчет по подоходному налогу). Для получения компенсации, отчёт предоставляется в любое время, без ограничения по датам и применения каких-либо санкций.
2. Взять справку 2-НДФЛ с места официального трудоустройства – расшифровка налогов (начисленных, оплаченных) за период предшествующий приобретению жилой недвижимости.
3. Собрать пакет документов, которые являются основаниями владения имуществом:

• Квартиры (комнаты, доли) – договор продажи, акт о передаче недвижимости резиденту, свидетельство о госрегистрации прав на жилое имущество.
• Дома (строительство и приобретение) – свидетельство о госрегистрации прав на владение недвижимым имуществом.
• Земля под ИЖС – свидетельство о госрегистрации прав на владение землей, а также строений, расположенных на участке.
• Для компенсации НДФЛ по ипотечным процентам – ипотечный договор с финансовыми учреждениями РФ, график выплаты тела кредита и комиссионного вознаграждения, начисленного за пользование кредитными средствами.
• Для взыскания НДФЛ по кредитным процентам – договор займа на приобретение жилого имущества, заключенный с банковскими, частными организациями или с работодателем, с подробным графиком выплаты комиссии и основного долга.

Важно! С начала 2017 года выдача свидетельств о госрегистрации права собственности прекращена. Вместо старого образца в органы ФНС необходимо предоставить выписку из ЕГРН (единый госреестр недвижимости). Чтобы получить заверенную выписку, необходимо подать в МФЦ или местное отделение Росреестра заявление, с приложенной квитанцией об оплате госпошлины и действующим паспортом. В течение 2 дней выписка будет готова.

1. Подготовить расчётно-платёжные квитанции, которые подтверждают расходы резидента на приобретение или реконструкцию жилой недвижимости:

• Квитанции к ПКО, заверенная выписка из банка о переводе средств продавцу с текущего счёта, чеки с видимой информацией о суммах, видах затрат, датах, товарные чеки о приобретении стройматериалов, с полными данными продавцов (паспорт, адрес проживания и осуществления деятельности).
• Квитанции, подтверждающие оплату процентов по ипотеке. К ним относятся чеки, выданные терминалами, кассовые квитанции, банковские выписки, справки от организаций, выдавших кредит (с мокрой печатью).

1. Подготовить документы, подтверждающие родство (в случае приобретения недвижимости в браке или раздельную семейную собственность):

• брачное свидетельство (плюс копия);
• нотариально заверенное согласие супругов о разделении льготы между собственниками.

1. Предоставить собранный пакет в органы федеральной службы (по месту жительства или регистрации).

Данная категория граждан при оформлении имущественного вычета имеет определенные льготы:

• Работающий пенсионер в виду регулярных отчислений вправе получить вычет на общих основаниях.
• Не трудоустроенный пенсионер может задекларировать любой дополнительный доход – от сдачи в аренду, от продажи недвижимости, и это позволит беспрепятственно претендовать на вычет или на уменьшение налога.
• Неработающий пенсионер обладает правом переноса вычета, которое введено №330-ФЗ от 1 ноября 2011 года. То есть можно получить вычет за 4 последних календарных года, но не более. В 2022 году – за 2021-2018 годы.
• Если гражданин прекратил работать по достижении определенного возраста 5 лет назад, то применить льготу за имущество он не сможет.
• Пенсионер в ряде случаев может оформить возврат за жилье через имеющую доход супругу.

Что такое налоговый вычет при покупке недвижимости?

По сути, это специфический «кэшбек» от государства. Вы тратите в течение года деньги на ипотеку – в конце года государство частично их компенсирует (возвращает 13%).

Введена такая программа была для стимуляции покупок недвижимости. Рассказываем, как именно она работает на примере клиентов компании «Сделано».

Ирина и Владимир состоят в браке, оба работают. Они решили взять квартиру в ипотеку в Подмосковье стоимостью в 10 миллионов рублей. Покупали квартиру с черновой отделкой от застройщика, потом заказали комплексный ремонт в нашей компании. Ремонт вышел еще на 1,5 миллиона.

В конце года супруги подали заявление, как итог получили выплату:

13% + 13% — на стоимость квартиры и сумму переплат банку.

Важная информация! Максимальная сумма, на которую можно получить налоговый вычет – 2 миллиона.

Дополнительно они затребовали налоговый вычет на ремонт (вернуть 13% со всей суммы невозможно, «кэшбек» капает только на отделку).

В итоге получилась неплохая сумма, которая стала неплохим бонусом к праздникам и позволила паре уехать на отдых.

Стоимость составления декларации 3-НДФЛ за покупку в ипотеку

Стоимость составления декларации под ключ, со сбором полного пакета документов и подготовкой всех заявлений для налоговой инспекции составит – 4 000 рублей.

В стоимость также включена доставка готового комплекта вам на подпись и после мы самостоятельно отправляем готовые документы в инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением. Данная сумма окончательная и не требует дополнительных платежей!

В стоимость входит:

• составление налоговой декларации 3-НДФЛ;

• печать налоговой декларации в двух экземплярах (один для Вас);

• составления заявления на предоставление имущественного вычета;

• составления заявления на возврат подоходного налога;

• доставка декларации и отправка готового комплекта в инспекцию заказным письмом с уведомлением (при условии если подача в налоговую осуществляется нами).

Как вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке через налоговую

Вернуть проценты по ипотеке через налоговую можно по окончании года, в котором вы уплатили проценты. Для этого нужно заполнить и подать в ИФНС налоговую декларацию 3-НДФЛ. По общему правилу такую декларацию подают не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором возникло право на вычет. Но если вы подаете ее исключительно ради получения налоговых вычетов, можете сделать это в любой момент – до или после 30 апреля.

К заполненной и подписанной декларации надо приложить документы, подтверждающие ваше право на возврат процентов по ипотеке в налоговой:

• копию договора купли-продажи недвижимости;
• копию документа, подтверждающего регистрацию права собственности — если купили квартиру или участок до 15 июля 2016 года, это будет свидетельство о регистрации права, если регистрировали право позже, приложите выписку из ЕГРН;
• копию акта приема-передачи, если купили квартиру в новостройке – его будет достаточно, право собственности может быть зарегистрировано и позже;
• копию кредитного договора;
• документы, подтверждающие оплату процентов — квитанции, справку банка о размере уплаченных по кредиту процентов;
• если рефинансировали первоначальный кредит и в новом кредитном договоре есть отсылка к первому документу, которая даст вам право на возврат, надо приложить копию второго кредитного договора.

Похожие записи:

• Лучшие банки для ИП 2022: где выгоднее открыть расчетный счет
• Мне досталась доля в недвижимости: что я могу с ней сделать
• Как в 1С вести учет авансовых платежей по НДФЛ иностранных работников