Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Закрытие фирмы через оффшорную компанию в 2021 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Наличие у вашей компании долгов, сомнительных операций по счетам в банках, отсутствие аудиторской проверки, «подмоченная» репутация компании-оффшора (например, если она уже не в первый раз совершает такого рода сделки), а также если ваша попытка ликвидировать свою компанию не первая – все это может стать причинами для отказа в совершении сделки.
Снижение рисков ликвидации ООО через оффшор
Чтобы свести все риски к минимуму, нужно:
- Внимательно выбирать иностранное лицо для передачи ему прав и имущества: у него должна быть хорошая репутация.
- Соблюдать все нормативные акты. Лучше нанять грамотного юриста, имеющего опыт в совершении таких сделок. Он поможет собрать нужные документы, оформить договоры или проконсультирует по всем интересующим вопросам.
- Привести в порядок всю внутреннюю документацию, в частности бухгалтерскую.
- Желательно заказать независимую аудиторскую проверку, если вы сомневаетесь в том, что у вас в компании все в порядке.
Об оффшорных сделках существуют различные отзывы, ведь обстоятельства могут быть разными и индивидуальны для каждого бизнеса. При грамотном подходе к вопросу оффшорная компания может успешно работать на территории России. Если же вы не уверены, что справитесь с внезапными проверками и множеством возникших нюансов при ликвидации ООО через оффшор, выберите другой способ закрытия.
Потенциальные проблемы и сложности
Сейчас мы обсудим самое «сладкое» – риски, на которые соглашаются клиенты сомнительных посредническим структур. Они очень и очень высоки, поэтому призываем Вас, уважаемые читатели, сто раз подумать, прежде чем соглашаться на подобные предложения.
Ликвидация через оффшор, риски и потенциальные проблемы:
- Нотариальное заверение всех документов. Это означает, что Вы продавец должен лично присутствовать на сделке (с риском, что его привлекут к ответственности в момент подписания договора). Альтернативный вариант – уполномоченный представитель, своеобразный Зицпредседатель Фунт.
- Внесение изменений в ЕГРЮЛ. Реестр постоянно контролируется на предмет появления в нём записей, могущих свидетельствовать о попытке проведения сомнительной / незаконной сделки. Она может быть мгновенно (и это – не преувеличение!) оспорена. Судебная практика по оффшорам знает случаи, когда клиенты не успевали выйти из кабинета нотариуса.
- Налоговые проверки. Они могут касаться операций продаваемого ООО. Но гораздо чаще ФНС проявляет интерес к доходам продавца, который только-только подумал о том, что он может спать спокойно. Главные минусы ликвидации через оффшор именно в этом – Вы не будете уверены в безопасности даже много лет спустя. Рано или поздно, но призрак отца Гамлета может вернуться в реальный мир.
Рекомендации и выводы
В рассматриваемом нами случае они будут предельно простыми и краткими. Ликвидация ООО через оффшор – крайне рискованная процедура. Один из вариантов развития событий диктует статья 173.1 Уголовного кодекса Российской Федерации – штраф до 300 тыс. рублей или лишение свободы на срок до 3 лет. Рискнём предположить, что многочисленные оффшор форумы об этом ничего не сообщают, а жаль. Несколько реальных примеров наверняка избавят от желания соглашаться на крайне сомнительные предложения не менее сомнительных посредников, «гарантирующих» отсутствие рисков.
Но если Вы столкнулись с проблемами при ведении бизнеса в РФ, есть и другой, правильный путь их решения. Эксперты портала International Wealth обсудят с Вами все детали дела, помогут оценить имеющиеся резервы / активы, разработают тактику и стратегию дальнейших действий. Возможно, Ваш случай кажется Вам безнадёжным, а проблемы – нерешаемыми. Но не торопитесь с выводами. Наша юридическая практика показывает, что из любой ситуации всегда можно найти ЗАКОННЫЙ выход!
Риски ликвидации ООО через оффшор и их снижение
Основной риск ликвидации ООО через оффшор — поскольку согласно закону смена учредителя через отчуждение долей возможна только с целью ведения коммерческой деятельности, ИФНС зачастую находит веские основания для судебного иска, а суд — для признания сделок незаконными. Также возможно признание недействительной и купли-продажи компании.
Что также важно знать о последствиях ликвидации ООО через оффшор — от прежних участников общества и руководителя новым передаются административные функции, а уголовная и административная ответственность за допущенные правонарушения полностью сохраняется.
Чтобы снизить к минимуму риски при ликвидации компании через оффшор, следует:
- найти нового владельца с безупречной деловой репутацией, которая окажет немалое влияние на суд и правоохранителей;
- провести сделку в строгом соответствии с Налоговым и Гражданским кодексом, другими нормами закона;
- привести в порядок бухгалтерию, по возможности провести аудит и получить заключение аудитора.
Обратите внимание: эксперты дружно советуют перед началом ликвидации через оффшор обратиться в юридическую компанию, которая оказывает услуги по закрытию ООО в нужном городе — Москве, Санкт-Петербурге, Нижнем Новгороде, Самаре, Набережных Челнах, Краснодаре, Хабаровске или др.
Найти грамотного и надежного юриста, способного обеспечить ликвидацию ООО через оффшор без неприятных последствий, поможет изучение отзывов и отказ от чрезмерной экономии на стоимости услуг — цена недействительной сделки или уголовного дела за использование подставных лиц несравнимо выше.
Альтернативная ликвидация: процедура стоящая за названием
Альтернативная ликвидация — звучит красиво. К ней решают прибегнуть зачастую ориентируясь именно на название. Не секрет, что проблемные фирмы, с чем бы ни были связаны эти проблемы, несут некоторую угрозу для своих учредителей, владельцев и директоров. Именно поэтому принимается решение о ликвидации.
Присоединение фирмы к оффшору по сути это не ликвидация, а замена акционера. В некоторых случаях меняют также и директора. Компания по факту продолжает существовать. Мало того, ей могут воспользоваться мошенники и использовать ее в своих целях. Меняется просто собственник.
Компания не умирает, а продолжает существовать. Вы платите деньги за данную услуга, а сертификата по ликвидации не получаете.
Практически любому человеку, даже далекому от бизнеса, знакомо слово «оффшор». В средствах массовой информации оно обычно употребляется с некоторой негативной окраской, обычно применительно к отечественным предпринимателям, не желающим платить налоги и сборы в российский бюджет и бегущим в специальные налоговые режимы острова Мэн, Виргинских островов и прочих территорий.
Привлекательность использования возможностей оффшорных зон заключается в эффективном налоговом планировании, защите капитала от административного давления и многих других преимуществах по сравнению с национальной юрисдикцией, особенно в развивающихся странах. Однако, лишь немногие знают, что существует и такая процедура как ликвидация ООО через оффшор, причем популярность использования такой схемы при прекращении деятельности отечественных ООО, а также ПАО и НАО постоянно растет.
Ликвидация предприятия через оффшоры, как любое мероприятие, реализуемое по отношению к предпринимательской деятельности, имеет свои плюсы и минусы. Среди преимуществ стоит отметить возможность первоначальных учредителей освободиться от обязательств, обременений.
Процедура протекает быстро, без дополнительных рисков, затрат. Нет необходимости создавать ликвидационную комиссию, публиковать уведомления в газете, направлять письма кредиторам. Не составляется ликвидационная отчетность. Компания переходит в собственность иностранца, получает новый потенциал для развития.
Самый главный отрицательный момент такой ликвидации компании – сохранение записи в едином госреестре. Руководство, должностные лица, учредители остаются ответственными за совершенные ранее действия. Чтобы фирма перешла на безналоговый режим, необходимо пройти все этапы получения разрешений, переквалификации деятельности.
Кредиторские обязательства после смены учредителей не прекращают существование, гасить долги придется в любом случае. К тому же очень часто контролирующие органы относятся предвзято к подобным схемам, поэтому досконально проверяют все документы, предъявленные для регистрации.
Все регистрационные действия требуют уплаты госпошлины, новый устав заверяется у нотариуса с внесением соответствующей платы. Обязательным условием оффшора является наличие реального руководителя гражданина иностранного государства или управляющей компании.
Риски и последствия ликвидации через оффшор
Любые попытки уйти от налогов пресекаются. Поэтому если компания с регистрацией за рубежом будет действовать через постоянное представительство в России или через россиянина, имеющего генеральную доверенность, российские налоги платить придется (если между странами нет соглашения о защите от двойного налогообложения), и тогда ликвидация ООО через офшор утратит смысл.
Как избежать налогов на законных основаниях?
- Иметь зарубежного директора компании (хотя бы по документам).
- Наличие у российского управляющего статуса агента или комиссионера.
Риски сотрудничества с ликвидированным через офшор ООО:
- потери на вычетах НДС, непризнание расходов по договорам с оффшорными контрагентами с последующим доначислением налога на прибыль и штрафных санкций (результат «непроявления должной осмотрительности и осторожности при выборе контрагентов»);
- невозможность проверки достаточности производственных мощностей и других ресурсов для исполнения обязательств;
- сложности привлечения к гражданской ответственности в случае нарушения договоров (ответчик зарегистрирован вне России = другая правовая система);
- повышенное внимание Федеральной службы по финансовому мониторингу к операциям на сумму свыше 15 миллионов рублей в год, а от 30 миллионов рублей — еще и внимание Интерпола.
Следовательно, последствия ликвидации ООО через оффшор есть и для самих ООО. Это:
- недоверие потенциальных российских партнеров;
- ограничения по сделкам в сфере государственных и муниципальных закупок;
- отсутствие мер государственной поддержки как в России, так и в стране новой регистрации;
- регулирование правоотношений нормами международного права, что сделает дороже юридическое и бухгалтерское обслуживание деятельности;
- подозрения в финансировании терроризма и отмывании доходов, полученных преступным путем.
Также необходимо знать, что не все оффшоры защищают ваши данные. Международная конвенция о взаимной административной помощи по налоговым делам от 1988 года разрешает обмен налоговой информацией о своих резидентах. Около половины офшорных территорий соблюдают эту конвенцию. Для России она действует по административным делам с 2016-го года и по уголовным с 2012-го года.
Если вы взвесили преимущества и недостатки ликвидации через оффшор и решили использовать этот путь для своей компании, Правовой центр «Аспект» окажет всю необходимую юридическую и бухгалтерскую поддержку по цене от 90000 рублей.
Ликвидация юрлиц через оффшор: преимущества
Преимущества и недостатки ликвидации ООО путем продажи оффшорной компании относительны. Данный способ подойдет вам, если требуется:
- Закрыть бизнес в сжатые сроки. При поддержке группы опытных юристов работы можно выполнить за месяц. Иногда все удается сделать быстрее. При этом традиционная процедура добровольной ликвидации занимает не менее 3-х месяцев, и даже в этот срок сложно уложиться, если у ООО есть долги или другие осложняющие дело факторы.
- Снять ответственность с учредителя. Здесь все зависит от вида нарушения и обстоятельств дела. Достигнуть желаемой цели путем закрытия фирмы через оффшор удается не всегда.
- Провести все с минимальными осложнениями и минимальным участием собственника. Процесс ликвидации через продажу не требует личного присутствия владельца. Практически всю работу может выполнить юрист, располагая документами и доверенностью.
Преимущества ликвидации фирмы через оффшор
Большой плюс прекращения деятельности фирмы путем переоформления на оффшорное юрлицо — отсутствие у него представительств и филиалов в России, благодаря чему у Федеральной налоговой службы нет никаких сведений о владельцах этой компании.
Также, поскольку инофирма не подпадает под российскую налоговую юрисдикцию, сотрудники ФНС не могут истребовать ее документы.
Еще одно важное преимущество ликвидации через оффшор — решение о смене руководителя ООО принимает иностранный резидент, что исключает заинтересованность в переоформлении фирмы ее прежнего руководителя.
К тому же налоговая проверка при переоформлении юрлица на оффшор — право, но не обязанность налоговиков. Так что при отсутствии задолженности по налогам и небольших долгах перед частными кредиторами есть шанс, что проверка производиться не будет.
Риски ликвидации ООО через оффшор и их снижение
Основной риск ликвидации ООО через оффшор — поскольку согласно закону смена учредителя через отчуждение долей возможна только с целью ведения коммерческой деятельности, ИФНС зачастую находит веские основания для судебного иска, а суд — для признания сделок незаконными. Также возможно признание недействительной и купли-продажи компании.
Что также важно знать о последствиях ликвидации ООО через оффшор — от прежних участников общества и руководителя новым передаются административные функции, а уголовная и административная ответственность за допущенные правонарушения полностью сохраняется.
Чтобы снизить к минимуму риски при ликвидации компании через оффшор, следует:
- найти нового владельца с безупречной деловой репутацией, которая окажет немалое влияние на суд и правоохранителей;
- провести сделку в строгом соответствии с Налоговым и Гражданским кодексом, другими нормами закона;
- привести в порядок бухгалтерию, по возможности провести аудит и получить заключение аудитора.
Обратите внимание: эксперты дружно советуют перед началом ликвидации через оффшор обратиться в юридическую компанию, которая оказывает услуги по закрытию ООО в нужном городе — Москве, Санкт-Петербурге, Нижнем Новгороде, Самаре, Набережных Челнах, Краснодаре, Хабаровске или др.
Найти грамотного и надежного юриста, способного обеспечить ликвидацию ООО через оффшор без неприятных последствий, поможет изучение отзывов и отказ от чрезмерной экономии на стоимости услуг — цена недействительной сделки или уголовного дела за использование подставных лиц несравнимо выше.
Ликвидация ООО через продажу предприятия
Разница между инвестициями и покупкой предприятия в размере влияния на управление производственными процессами. Владение иностранным лицом 10%-ми доли уставного капитала называется прямой иностранной инвестицией. 25% капитала позволяют контролировать предприятие. 100% уставного капитала — это обладание полным имущественным комплексом предприятия, включая права требования и обязательства, а также права на объекты интеллектуальной собственности. Таким образом, ликвидировать ООО с долгами возможно и через продажу предприятия: долги перейдут к новому владельцу бизнеса.
Иностранное лицо вправе приобрести предприятие полностью по согласованной сторонами цене с учетом размера долгов. Однако для полного перевода долгов к покупателю необходимо письменное согласие кредиторов: они вправе потребовать немедленного исполнения обязательств или не дать согласия на перевод долга (в этом случае покупатель-нерезидент и российский продавец несут солидарную ответственность за возврат долгов).
Для оформления продажи предприятия нерезиденту вам необходимо:
- принять соответствующее решение на общем собрании ООО;
- уведомить кредиторов;
- провести инвентаризацию имущества;
- заключить договор купли-продажи;
- зарегистрировать переход права собственности.
Риски и последствия ликвидации через оффшор
Любые попытки уйти от налогов пресекаются. Поэтому если компания с регистрацией за рубежом будет действовать через постоянное представительство в России или через россиянина, имеющего генеральную доверенность, российские налоги платить придется (если между странами нет соглашения о защите от двойного налогообложения), и тогда ликвидация ООО через офшор утратит смысл.
Как избежать налогов на законных основаниях?
- Иметь зарубежного директора компании (хотя бы по документам).
- Наличие у российского управляющего статуса агента или комиссионера.
Риски сотрудничества с ликвидированным через офшор ООО:
- потери на вычетах НДС, непризнание расходов по договорам с оффшорными контрагентами с последующим доначислением налога на прибыль и штрафных санкций (результат «непроявления должной осмотрительности и осторожности при выборе контрагентов»);
- невозможность проверки достаточности производственных мощностей и других ресурсов для исполнения обязательств;
- сложности привлечения к гражданской ответственности в случае нарушения договоров (ответчик зарегистрирован вне России = другая правовая система);
- повышенное внимание Федеральной службы по финансовому мониторингу к операциям на сумму свыше 15 миллионов рублей в год, а от 30 миллионов рублей — еще и внимание Интерпола.
Закрытие ООО через офшор – примеры работы наших специалистов
23.07.2020 – К нашим профессионалам обратился клиент, который желал в короткий промежуток времени закрыть фирму. Наиболее подходящим для его ситуации был способ ликвидации ООО через оффшор. Наши специалисты помогли подобрать подходящего иностранного резидента, процесс ликвидации прошел быстро, а клиент остался доволен результатом.
18.06.2020 – Клиент желал закрыть ООО через оффшор, так как имел внушительные долговые обязательства и желал от них избавиться. При этом, вариант с прохождением процедуры банкротства ему не подходил. Наши адвокаты провели законную сделку и позаботились о том, чтобы никаких негативных последствий для клиента не было.
14.05.2020 – Доверитель обратился за помощью, ему необходимо было подобрать вариант оптимальной схемы ликвидации. Клиенту понравился вариант закрытия ООО через оффшор. Согласовав некоторые моменты, мы предоставили ему комплексную услугу по ликвидации фирмы.
29.04.2020 – Клиент обратился к нам с желанием быстро закрыть фирму из-за его переезда в другую страну. Наши адвокаты предложили вариант ликвидации компании посредством ее продаже иностранному физлицу. Продажа прошла оперативно, а клиент получил желаемый результат.
18.03.2020 – Перед осуществлением продажи ООО иностранному резиденту, наши адвокаты провели проверку юридической чистоты компании, помогли в подготовке документов и сопроводили клиента в процессе сделки.
Ликвидация через оффшор: плюсы и минусы
Основным минусом является вероятность отмены путем признания процедуры недействительной. Кроме того, стоит отметить, что налоговики всё чаще выражают заинтересованность оффшорными компаниями. Это в свою очередь может привести к незапланированной проверке в процессе.
Преимущества закрытия ООО через офшор:
- Проведение процедуры без предварительного приведения документации в порядок.
- Отсутствие необходимости погасить все задолженности перед контрагентами, урегулировать вопросы с налоговой, фондами.
- Оперативная регистрация, в два-три раза быстрее чем ликвидация с внесением записи в ЕГРЮЛ.
- Недоступность для налоговиков данных по иностранным юрлицам.
- Сниженные риски назначения налоговой проверки за счет быстрой регистрации.*
Этапы продажи готовых компаний в оффшорах
Имеющая счет в банке страны готовая оффшорная компания открывает предпринимателю доступ к международным рынкам. Покупка действующего транспортного, строительного или закупочного бизнеса позволит не только взаимодействовать с европейскими, китайскими или американскими фирмами, но и работать по оптимизированной системе налогообложения. Последнее преимущество оффшоров привлекательно для начинающих предпринимателей.
Купить готовую ООО в оффшорах:
- Поиск фирмы по каталогу.
- Выбор финансовой организации (если компания без счета в банке).
- Оплата государственных пошлин.
- Подготовка, сбор и подача документов.
- Подписание сделки купли-продажи.
- Регистрация в ФНС, переоформление документов.